Сомнительными признаются операции, когда:
- Компания систематически снимает с банковского счета крупные суммы наличных. Особое внимание привлекают операции, когда проводится обналичивание более 80% от общего оборота по счетам.
- Постоянные переводы денег на счета, принадлежащим физическим лицам при условии, если последние в течение нескольких дней снимают средства или отправляют их на счета третьей стороны.
- Операции по неправомерному возмещению НДС (проводятся при экспорте товаров или услуг).
- Перевод средств нерезидентам. К числу таких операций относятся оплата импорта товара/услуги без уплаты НДС, ценных бумаг, а также продукции, которая не пересекает таможенную границу страны.
- Операции, не имеющие экономического смысла.
- Операции, не соответствующие основной деятельности компании или имеющие признаки фиктивной сделки.
Все операции на услуги бухгалтерского сопровождения фирм не носят сомнительный характер.
